Налоги, сборы и другие обязательные платежи

Росфинмониторингом разработаны рекомендации по эффективному выявлению бенефициарных владельцев их клиентов

11 декабря

Информационное письмо Росфинмониторинга от 04.12.2018 N 57

«О методических рекомендациях по установлению сведений о бенефициарных владельцах клиентов»

Мероприятия по установлению бенефициарного владельца клиента включают:

выявление бенефициарных владельцев (в т.ч. анкетирование клиента, изучение учредительных документов клиентов и др.);

идентификацию бенефициарных владельцев (указаны сведения, которые организация обязана устанавливать в рамках идентификации бенефициарного владельца);

обновление информации о бенефициарном владельце клиента (перечислены сроки и порядок обновления информации);

принятие мер по определению структуры бенефициарного владения клиента и получение информации о каждом уровне этой структуры.

Отмечается, что фактором, существенно повышающим риск клиента, является нежелание предоставлять информацию о своих бенефициарных владельцах или задержки с предоставлением такой информации. Повышенного внимания требуют клиенты, бенефициарные владельцы которых являются нерезидентами, особенно резидентами юрисдикций, предоставляющих льготный налоговый режим, а также стран, не выполняющих Рекомендации ФАТФ.

 

Обзор подготовлен специалистами компании «Консультант Плюс» и предоставлен компанией «КонсультантПлюс Свердловская область» — информационным центром Сети КонсультантПлюс в г. Екатеринбурге и Свердловской области

 

Вернуться к списку новостей Вернуться к списку новостей


Центр консультирования

(343) 375-78-78

Почта: ck@consultant-so.ru

Горячая линия

(343) 355-56-76, 317-85-55

Почта: hotline@consultant-so.ru

 

Личный кабинет