НДС И НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ: СЛОЖНЫЕ ВОПРОСЫ, НОВОЕ В 2016-17 ГГ.
07 декабря
Круглый стол организован и проводится совместно с Уральским территориальным институтом профессиональных бухгалтеров.
Вести круглый стол будет Хвостова Светлана Владимировна, аттестованный аудитор, член НП «Российская коллегия аудиторов», профессиональный бухгалтер, консультант по налогам и сборам, автор семинаров по бухгалтерскому и налоговому учету, автор статей и консультаций в правовой системе «КонсультантПлюс», преподаватель ведущих учебных центров г. Екатеринбурга. Заместитель директора по аудиту Аудиторско-консалтинговой фирмы «Экспертный центр «Партнёры» (www.ecpart.ru).
Время проведения: 10.00-14.00.
Программа
1. Комментарии и рекомендации к изменениям в законодательстве РФ о бухгалтерском учете и отчетности в 2016-2020 г. Упрощенный учет, подготовка к годовой отчетности.
Налог на добавленную стоимость
2. НДС: летние поправки в главу 21 НК РФ:
- новые коды видов операций с 01.07.2016;
- новости для экспортеров: отмена раздельного учета и переходные положения. Новые и старые правила учета НДС для сырьевого, несырьевого экспорта, работ и услуг.
3. Новое в оформлении счетов-фактур и типичные ошибки:
- опасные и безопасные реквизиты;
- опоздавшие, исправленные и корректировочные счета-фактуры;
- дополнительные требования к экспортным счетам-фактурам.
4. Новое в предоставлении вычетов по НДС:
- новый подход к вычетам при приобретении основных средств;
- правила переноса вычетов;
- дата выставления счета-фактуры и дата вычета — типичные ошибки;
- пресекательный срок вычетов: исключение рисков потери НДС.
4. НДС с выданных и полученных авансов:
- условия вычетов НДС с авансов поставщикам (типичные ошибки);
- НДС призакрытия авансов от покупателей, в т.ч. через новацию и взаимозачет.
5. Сложные вопросы формирование объектов налогообложения:
- при реализации и безвозмездной передаче товаров (работ, услуг), в том числе по сделкам с ценой по договорному курсу;
- реализация имущества, числящегося на балансе по стоимости с учетом НДС;
- особенности обложение НДС при посреднической деятельности;
- передача товаров (работ, услуг) в рекламных целях, питание сотрудников и т.п.;
- НДС при передаче имущественных прав;
- порядок применения ст. 162 НК РФ: перепредъявление транспортных и иных расходов, НДС с законных процентов и т.п.;
- комментарии чиновников – 2016 г: НДС при СМР хозспособом, особенности вычетов НДС по подрядным и инвестиционным договорам.
6. Раздельный учет «входного» НДС при осуществлении облагаемой и не облагаемой НДС деятельности. Восстановление «входного» НДС в различных случаях (пожар, кражи, недостачи, списание и пр.).
7. Новый порядок предоставления пояснений по требованиям налоговых органов и новая ответственность за непредставление (несвоевременное представление) пояснений. Арбитражная практика по отдельным спорным вопросам исчисления и уплаты НДС.
8. Проверки контрагентов: необходимый комплект документов. Изменения 2016 года в законодательстве о налоговой тайне. Оспаривание сделок с «однодневками».
Налог на прибыль
1. Изменения главы 25 НК РФ на 2016-2017 гг.: новый учет основных средств. Особенности формирования доходов и расходов в налоговом учете организаций в 2016 г. Обзор последних писем Минфина РФ и ФНС России, арбитражной практики.
2. Законные проценты: влияние августовских изменений в Гражданский кодекс РФ на налоговый учет.
3. Ограничения торговых бонусов и изменения в практике ценообразования.
4. Значимые изменения для застройщиков по долевому строительству.
5. Контролируемые сделки в рамках трансфертного ценообразования: виды, суммовые критерии, разъяснения чиновников. Дополнительные обязанности по декларированию и рыночному ценообразованию. Методы определения рыночной цены. Специальные ценовые проверки и способы контроля.
6. Налоговый контроль по неконтролируемым сделкам между взаимозависимыми лицами. Позиция чиновников и Верховного Суда РФ.
7. Беспроцентные займы между взаимозависимыми лицами: риски для заемщика и заимодавца с учетом налоговых поправок. Новейшая арбитражная практика и последние решения налоговых органов по займам. Перспективы оспаривания.
8. Критерии риска выездной налоговой проверки.
9. Усиление контроля за бизнесом со стороны банков: поправки в положения ЦБ РФ по идентификации и проверке клиентов. Федеральный закон от 23.06.16 № 215-ФЗ «Об обязательном раскрытии информации о бенефициарных владельцах»
Участники круглого стола могут задать вопросы по теме круглого стола, которые принимаются заранее и только в письменном виде на нашем сайте www.consultant-so.ru или на e-mail: hotline@inelt.com, с пометкой в теме «Круглый стол 07.12» (по 2 декабря включительно).
ВНИМАНИЕ! ПРЕДВАРИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСЬ ОБЯЗАТЕЛЬНА!
Просим Вас записаться заранее через сайт: www.consultant-so.ru или по телефону:(343) 3-555-676.
Круглый стол пройдет по адресу:
Екатеринбург, пр. Ленина, 50 «А» (угол пр. Ленина и ул. Кузнечной, вход УралНИИпроектРААСН), 5-й этаж, конференц-зал.
Вернутся к просмотру месяца