Бухгалтеру

Подготовлены рекомендации по выявлению сомнительных операций в случаях замены денежных обязательств нерезидентов по внешнеторговым сделкам долговыми обязательствами, выраженными в ценных бумагах

16 декабря

«Рекомендации по выявлению сомнительных операций и оценке рисков нарушения требований валютного законодательства Российской Федерации по репатриации денежных средств от внешнеторговой деятельности в случаях замены денежных обязательств нерезидентов по внешнеторговым сделкам долговыми обязательствами, выраженными в ценных бумагах»

(утв. ФТС России 10.12.2015)

Подготовлены рекомендации по выявлению сомнительных операций в случаях замены денежных обязательств нерезидентов по внешнеторговым сделкам долговыми обязательствами, выраженными в ценных бумагах.

Рекомендации по выявлению сомнительных операций и оценке рисков нарушения требований валютного законодательства Российской Федерации по репатриации денежных средств от внешнеторговой деятельности в случаях замены денежных обязательств нерезидентов по внешнеторговым сделкам долговыми обязательствами, выраженными в ценных бумагах подготовлены в целях обеспечения единого подхода ФТС России, ФНС России, Росфиннадзора, Росфинмониторинга и их территориальных органов, а также уполномоченных банков, не являющихся уполномоченными банками профессиональных участников рынка ценных бумаг и государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)».

В Рекомендациях приводится, в числе прочего, порядок перемещения ценных бумаг, порядок расчетов с использованием векселей, определяется квалификация нарушений при обороте ценных бумаг, устанавливаются риски использования ценных бумаг как способа уклонения от уплаты налогов, таможенных платежей, вывода денежных средств из РФ, отмывания доходов, полученных преступным путем.

Обзор подготовлен специалистами компании «Консультант Плюс» и предоставлен компанией «КонсультантПлюс Свердловская область» — информационным центром Сети КонсультантПлюс в г. Екатеринбурге и Свердловской области

 

Вернуться к списку новостей Вернуться к списку новостей


Центр консультирования

(343) 375-78-78

Почта: ck@consultant-so.ru

Горячая линия

(343) 355-56-76, 317-85-55

Почта: hotline@consultant-so.ru

 

Личный кабинет

Рекомендуемые системы:

Бухгалтеру (комплект Базовый)

Бухгалтеру (комплект ПРОФ)

А собственно зачем мне это?